Une pension complémentaire pour les indépendants

Dans ce livre Astuces & Conseils vous trouverez...

1. Introduction

2. Les quatre piliers de pension

3. Comment déterminer le revenu mensuel nécessaire à la retraite ?

4. Comment déterminer votre capital pension à constituer à l’âge de la retraite ?

Partie I - Le deuxième pilier

Chapitre 1 - Assurance groupe et Engagement Individuel de Pension (EIP)

1. Généralités

1.1. Quelle est la différence entre une assurance groupe et un EIP ?

1.2. Quelles couvertures peut contenir une assurance groupe ?

1.3. Quels sont les différents types d’assurance groupe ?

1.4. Y a-t-il un âge idéal pour commencer une assurance groupe ?

1.5. À quoi faut-il faire attention lorsque vous commencez une nouvelle assurance groupe ? Que prendre en compte lorsque vous comparez plusieurs assurances groupe ?

1.6. Pouvez-vous facilement changer d’assurance groupe ?

1.7. Pouvez-vous souscrire plusieurs contrats d’assurance groupe dans une même année ?

1.8. Quid de votre assurance groupe en cas de faillite ou de liquidation de votre société ?

2. Primes

2.1. Qui paie la prime ?

2.2. Quel avantage fiscal procure le versement d’une prime dans une assurance groupe ?

2.3. Comment déterminer le montant maximum que vous pouvez verser dans votre assurance groupe ? La règle des 80 %

2.4. Que se passe-t-il si vous versez une prime plus importante que celle autorisée ?

2.5. Les primes versées dans une assurance groupe sont-elles taxées ?

2.6. Les primes versées dans une assurance groupe sont-elles soumises aux cotisations sociales ?

2.7. Pouvez-vous verser des primes pour le passé ? Qu’est-ce qu’un backservice pour une assurance groupe ?

2.8. Pouvez-vous verser des primes dans votre assurance groupe une fois la perception de votre pension légale ?

2.9. Quelle prime nette pouvez-vous investir à partir d’un montant brut de 1 000 € ?

3. Versement du capital pension

3.1. Votre capital pension est-il taxé ?

3.2. Les participations bénéficiaires sont-elles taxées ?

3.3. Quand pouvez-vous demander le versement de votre capital pension ?

3.4. Quelle est la taxation appliquée sur votre capital pension ?

3.5. Un rachat de l’assurance groupe est-il possible ?

3.6. Le capital pension doit-il apparaître dans votre déclaration fiscale ?

3.7. Des cotisations sociales sont-elles dues sur votre capital pension ?

3.8. Pouvez-vous demander une rente viagère plutôt que le versement d’un capita unique ?

3.9. Quel capital net pouvez-vous percevoir à partir d’un capital brut de 100 000 € ?

4. Financement immobilier par le biais d’une assurance groupe

4.1. Est-il possible de demander une avance sur le capital de votre assurance groupe ?

4.2. Quelles conditions faut-il respecter afin de bénéficier d’une avance sur assurance groupe ?

4.3. Quels sont les types d’avance qui peuvent être octroyés ?

4.4. Quel est le montant maximum de l’avance ?

4.5. Quand est-il intéressant de recourir au système d’avance sur assurance groupe ?

4.6. L’assurance groupe peut-elle être mise en gage ?

4.7. Quelles sont les conséquences sur la taxation de votre contrat d’assurance groupe ?

5. Externalisation de la promesse de pension interne

5.1. Qu’est-ce qu’une promesse de pension interne ?

5.2. Pouvez-vous conserver votre promesse de pension interne au sein de votre société ?

5.3. Est-il intéressant d’externaliser votre promesse de pension interne ?

6. Rendement et frais

6.1. Quelles formules d’épargne sont disponibles dans le cadre de l’assurance groupe ?

6.2. Quelles sont les différences entre une Branche 21 et une Branche 23 ?

6.3. Les offres d’épargne proposées par les compagnies d’assurance sont-elles similaires ?

6.4. À combien s’élèvent les frais dans une assurance groupe ?

6.5. Votre épargne constituée au travers de votre assurance groupe est-elle en sécurité ?

7. Succession

7.1. Qui pouvez-vous désigner comme bénéficiaire en cas de décès ?

7.2. Des droits de succession sont-ils dus sur le capital décès de votre assurance groupe ?

7.3. Que se passe-t-il si vous prévoyez un autre bénéficiaire dans votre testament que celui prévu dans votre contrat d’assurance groupe ?

7.4. La compagnie d’assurance a-t-elle une obligation de communiquer de l’information lors du décès de l’assuré ?

8. Fiche récapitulative de l’assurance groupe

Chapitre 2 - Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI)

1. Généralités

2. Primes

3. Versement du capital pension

4. Financement immobilier par le biais d’une CPTI : renvoi

5. Rendement et frais : renvoi

6. Que se passe-t-il en cas de décès prématuré de l’assuré ?

7. Fiche récapitulative de la CPTI

Chapitre 3 - Pension Libre Complémentaire pour Indépendant (PLCI)

1. Généralités

2. Primes

3. Versement du capital pension

4. Financement immobilier par le biais d’une PLCI

5. Rendement et frais

6. Succession

7. Fiche récapitulative de la PLCI

Chapitre 4 - Contrat INAMI

1. Généralités

Partie II - Le troisième pilier

Chapitre 1 - Épargne-pension

1. Généralités

2. Primes

3. Versement du capital pension

4. Rendement et frais

5. Succession

6. Fiche récapitulative de l’épargne-pension

Chapitre 2 - Assurance-vie individuelle fiscale

1. Généralités

2. Primes

3. Versement du capital pension

4. Rendement et frais

5. Succession

6. Fiche récapitulative de l’assurance-vie individuelle fiscale

Partie III - Conclusion et considérations liminaires

Chapitre 1 - Tableaux comparatifs

1. Combinaisons possibles entre les diverses épargnes pension complémentaires

2. Différences capitales entre la PLCI et la CPTI

3. Comparaison des produits du deuxième pilier

4. Le troisième pilier plus intéressant que la CPTI ?

Chapitre 2 - Considérations liminaires

1. Récapitulatif des divers systèmes de pension complémentaire

2. Quel ordre privilégier ?

2.1. D’abord la PLCI... 

2.2. ... ensuite l’EIP

2.3. Par après, le 3e pilier : épargne-pension ordinaire et assurance-vie individuelle fiscale

2.4. Ensuite la CPTI...

2.5. ... l’épargne-pension majorée...

2.6. Et enfin, le 4e pilier

Partie IV - Annexes